Международные платежи для бизнеса: способы расчёта с поставщиком

Почему платежные возможности банков ограничены

Российский банк своими силами деньги за рубеж не сможет перевести, так как находится под санкциями. Валютный перевод идёт через корреспондентские счета этого банка в иностранных банках, и дальше по цепочке банков за пределами России. Между банком плательщика и банком получателя может встать ещё и банк-посредник, который не обслуживает ни одну из сторон и через который деньги идут дальше.

Здесь и зависают платежи. Иностранные банки под угрозой вторичных санкций проверяют, кто стоит за платежом, и платёж с российским плательщиком для многих из них стал операцией повышенного риска. Например, прямой платёж в Китай возможен только тогда, когда у вашей компании есть юаневый счёт, а у вашего банка действуют прямые корреспондентские отношения с китайским банком. Если таких отношений у банка нет, платёж не пройдёт, потому что маршрута для него не существует.

Поэтому смена российского банка меняет в цепочке только первое звено. Следующий банк отправит платёж по своим корреспондентским счетам, но валюту дальше принимают те же иностранные банки, и решение они примут то же самое. На практике это признают и сами банки. На своих страницах о переводах за рубеж они рядом с описанием прямого платежа предлагают подобрать индивидуальный маршрут под страну, сумму, валюту и товар или направляют клиента к сервису-посреднику. Второй отказ в такой ситуации предсказуем.

Какие способы расчёта с поставщиком остались

Главное различие между ними в том, кто отправляет валюту поставщику, и из него следует всё остальное. Комплаенс проходит банк того, кто отправляет валюту, и он же решает, что и у кого запросить. От этого зависит, что вам нужно иметь на старте и сколько работы остаётся на вашей стороне.

Прямой перевод по-прежнему работает там, где у вашего банка есть корреспондентские отношения в нужной стране и валюте. Ограничение прямого перевода в том, что такие отношения есть не по всем направлениям, и решение по платежу принимает каждый банк-корреспондент, а отвечать на их запросы вы будете сами.

Собственная иностранная компания подходит тем, у кого она уже есть, с открытым счётом в работающем банке. Открыть её ради одного инвойса не получится, потому что это отдельный проект со своим комплаенсом и сроками. Кроме банка, такой платёж проверяет и сам поставщик, и его требования к юрисдикции плательщика тоже меняются. Так было в сделке лесопромышленной компании на 300 000 евро. Оплата шла через собственное иностранное юрлицо клиента, пока европейский поставщик не перестал принимать оттуда деньги по требованиям своего комплаенса. Платёж провели заново через другую компанию-плательщика, поставщик его принял, и деньги дошли за два дня — оплата поставки при ограничениях комплаенса.

Вы переводите рубли на счёт ООО Юнайтед Стрим, а поставщику валютный платеж производится от одной из наших иностранных компаний. Сторонних агентов мы не привлекаем. Для вас это один рублёвый платёж: отдельно переводить деньги за границу не нужно. Инвойс поставщик выставляет на вашу компанию. При этом отправителем денег, которого видят поставщик и его банк, будет иностранная компания.

Как проходит оплата через платёжного агента

Расчёт условий.

Для коммерческого предложения достаточно инвойса поставщика или, пока его нет, валюты, суммы и направления платежа. В коммерческом предложении вы получаете подробный расчёт, состав вознаграждения, вариант маршрута под эту сделку, порядок работы и шаблон агентского договора. Подписывать на этом шаге ничего не нужно.

Согласование валюты, вознаграждения и маршрута.

Валюту платежа вы согласуете с поставщиком, вознаграждение и вариант маршрута мы согласуем с вами и подбираем его по документам сделки, после её проверки. С поставщиком вы согласуете реквизиты для зачисления и формулировку назначения платежа.

Агентский договор.

Сделка начинается с агентского договора. Согласно ст. 1005 ГК РФ, агент совершает по поручению принципала юридические и иные действия за счёт принципала; принципал здесь ваша компания или ИП. Стороной внешнеторгового контракта вы остаётесь, и инвойс поставщик выставляет на вас. Порядок договора относительно инвойса не фиксирован, клиенты нередко приходят уже с готовым инвойсом, и это нормально.

Поручение и оплата счёта.

После согласования условий и маршрута вы заполняете поручение по нашему шаблону. На его основании мы выставляем счёт в рублях. Вы оплачиваете его внутри России — это единственный платёж с вашей стороны по сделке. Дальше мы организуем оплату поставщику. Если ваш банк запросит документы по переводу, вы предоставите агентский договор и поручение. Мы подготовим документы со своей стороны и поможем ответить на вопросы банка.

Платёж поставщику.

Поручение Юнайтед Стрим исполняет через свою платёжную инфраструктуру, а на банковском этапе валюту поставщику отправляет компания-плательщик из собственных средств. Отправка идёт в день поступления рублёвого платежа, поэтому дополнительной курсовой разницы между днём вашей оплаты и днём перевода валюты не возникает. Банк поставщика проверяет входящий платёж по требованиям своей юрисдикции, сопоставляет назначение платежа, реквизиты и документы, которые у него есть. 

SWIFT-подтверждение.

После отправки платежа вы получаете SWIFT-подтверждение. Документ показывает, что валюта ушла поставщику, а вот зачисление по нему не видно, потому что банк поставщика ещё проводит свою проверку.

Отчёт агента.

После расчёта, когда зачисление поставщику подтверждено, Юнайтед Стрим передаёт отчёт агента и сделка закрывается подписанием этого документа. Согласно ст. 1008 ГК РФ, если агентским договором не предусмотрено иное, к отчёту прилагаются необходимые доказательства расходов, произведённых агентом за счёт принципала, а возражения по отчёту вы вправе заявить в течение 30 дней с даты его получения; без возражений отчёт считается принятым. Отчёт агента и есть закрывающий документ по вашему рублёвому платежу.

Проверка инвойса до отправки денег: пять позиций

Вопросы у банка получателя вызывают три вещи: непрозрачность сделки, отсутствие понятного экономического смысла и нестыковки в документах. Перед платежом мы сверяем инвойс с контрактом построчно.

• Номер и дата договора.

  Совпадают с номером и датой внешнеторгового контракта между вами и поставщиком.

• Стороны сделки и реквизиты получателя.
  

  Полные юридические наименования сторон, страна регистрации, банковские реквизиты поставщика: наименование банка, SWIFT/BIC, номер счёта или IBAN.

• Предмет и объём поставки.
  

  Для товара наименование, количество и общая сумма, для услуги описание и объём работ, как в контракте.

• Сумма и валюта платежа.
  

  Сумма совпадает с инвойсом без округлений, валюта расчётов с валютой контракта и с валютой счёта поставщика. Валюту поставщик указывает международным кодом, например USD или CNY.

• Назначение платежа.
  

  Содержит номер и дату контракта и краткое описание предмета поставки, как в договоре.

Две позиции из пяти заслуживают отдельного внимания. Первая касается валюты счёта поставщика. Инвойс бывает выставлен в долларах, а счёт поставщика открыт в юанях; тогда порядок конвертации, применяемый курс и итоговую сумму, которую получит поставщик, вы согласуете с ним до платежа, потому что после отправки исправление идёт уже через возврат. Вторая касается назначения платежа. Деньги поставщику приходят от иностранной компании, и его банк сопоставляет платёж с контрактом по назначению платежа. Формулировку назначения вы и поставщик согласуете заранее, а мы переносим её в платёжное поручение без изменений. Если в документах есть ошибка, которую можно исправить, не меняя сути сделки, менеджер ВЭД корректирует данные сам и сверяет их с вами.

Для зачисления нужен коммерческий инвойс, проформа-инвойс основанием для зачисления не является. Единого официального перечня документов, которые банк получателя вправе запросить, при этом не существует. Из практики можем отметить, что состав запрашиваемых документов зависит от банка, суммы, товара и истории операций.

Комиссия и сроки платежа

Вознаграждение за исходящий платёж начинается от 0,3%, за приём денег в России от 0,3%. Если говорить точнее, от 0,3% действует на исходящем платеже от 15 000 долларов (или эквивалента), а ниже этой суммы вознаграждение устанавливается фиксированной величиной. Итоговый размер зависит от суммы, валюты, направления и маршрута платежа, мы рассчитываем его под вашу сделку и называем сразу, в коммерческом предложении, а закрепляет его агентский договор. Единой ставки для всех платежей нет, и две сделки на одинаковую сумму в разных направлениях дадут разные цифры. Из чего складывается вознаграждение целиком и что в него входит, разобрали в статье о структуре комиссии платёжного агента.

Заранее фиксируются валюта сделки и вознаграждение. Курс с ними не фиксируется. В договоре стоит механизм его определения, а сам курс мы рассчитываем на дату выставления рублёвого счёта, поэтому рублёвую сумму вы видите до оплаты. Поскольку валюта поставщику уходит в день поступления рубля, дополнительной курсовой разницы после вашей оплаты не возникает. Резервирование валюты и фиксацию курса как стандартную услугу мы не предлагаем; что именно закрепляется заранее и где остаётся курсовой риск, рассказали в статье о курсе при оплате поставщику.

Сроки зависят от направления и от числа банков, через которые идёт платёж. Для Китая платёж может занять 1–2 рабочих дня с момента поступления рублёвого платежа от клиента, и это средняя величина, у которой бывают исключения. По другим направлениям сроки мы проговариваем с вами на этапе коммерческого предложения. Норматива здесь нет, у каждой компании свой срок, и ни один агент не управляет тем, как быстро банк получателя зачислит платёж и не вернёт ли он его. Чем больше банков проходит платёж по маршруту к поставщику, тем длиннее срок и выше суммарная комиссия.

Платёж не дошёл: что происходит с деньгами

Платёж может остановиться в разных местах, и от того, где именно, зависит, кто отвечает и что вы получаете.

Ваш банк остановил рублёвый платёж.

Это единственный этап, где вы действуете сами. Банк отвечает перед вами как перед своим клиентом, а за неисполнение поручения по ст. 866 ГК РФ. Менеджер Юнайтед Стрим консультирует по процедуре проверки и по составу документов, а документы со своей стороны, которые запросит банк, мы предоставляем.

Деньги отправлены, поставщик их не видит.

Зависший платёж мы разыскиваем бесплатно в рамках сервиса и направляем банку документы по сделке. Когда банк подтвердил, что платёж исполнен, а поставщик денег не видит, на связь с поставщиком мы выходим сами; документы по сделке при этом предоставляете вы.

Банк поставщика или поставщик платёж не принимает.

Мы предлагаем повторить платёж через другую компанию-плательщика и проводим повтор только с вашего согласия и после подтверждения условий сделки.

Подходящего варианта нет.

Если вы от повтора отказываетесь или варианты исчерпаны, иностранный банк возвращает средства агенту, и вы получаете в России всю перечисленную сумму, включая наше вознаграждение. Срок возврата определяет договор конкретной сделки.

На зарубежном этапе перед вами отвечает Юнайтед Стрим, по агентскому договору, в котором закреплены ответственность сторон и распределение рисков. Порядок действий, когда платёж уже остановился, разобрали в пошаговом плане, если платёж завис или вернулся.

Обязанности, которые остаются на клиенте

Ни одна из этих форм расчёта не снимает с вашей компании обязанностей стороны внешнеторгового контракта. Контракт и инвойс остаются вашими, и контракт на учёт в уполномоченном банке ставите вы, справку о подтверждающих документах подаёте тоже вы, а ведомость банковского контроля ведёт этот банк. Юнайтед Стрим валютный контроль за клиента не ведёт и документы на постановку не подаёт, но консультирует по процедуре и предоставляет документы по сделке, которые запрашивает ваш банк.

Что важно: порог, начиная с которого контракт подлежит постановке на учёт, считается по общей сумме обязательств контракта. И сумма отдельного платежа его не определяет. Несколько поставок по одному контракту суммируются и могут перейти порог раньше, чем любая из них по отдельности. Учёт контракта понадобится вам и позже, при таможенном оформлении ввозимого товара.

По НДС правило такое же. Обязанности налогового агента при покупке у иностранного поставщика, не состоящего на учёте в России, несёт ваша компания как покупатель, если приобретаются товары, работы или услуги, местом реализации которых признаётся территория России. Товар, который поставщик отгружает из-за рубежа, под это условие не подпадает. А налог по нему платят при ввозе, на таможне. Как расход по сделке закрывается отчётом агента и ложится в учёт, разобрали в статье о закрывающих документах при оплате через агента.

Кому подходит оплата через агента

Услуга доступна юридическим лицам и ИП, минимальной суммы платежа нет, а механика для компании и для ИП одна. Чем выше сумма, тем платёж обычно выгоднее, но итог всегда зависит от направления, валюты и условий самой сделки. Для частного клиента мы выкупили автомобиль в Великобритании на 225 000 евро и доставили его в Россию — покупка автомобиля для частного клиента.

Чаще всего наши клиенты платят за товары и услуги в Китай, ОАЭ, Европа, США, Гонконг и тд., а ограничений по стране или валюте платежа у нас нет. При этом не любой банк примет любую транзакцию, поэтому до заключения договора мы проводим короткую проверку возможности осуществления платежа, а детали и условия сделки прорабатываем уже после подписания агентского договора.

У направлений есть свои особенности. При оплате поставщику в Китае валюту сделки вы согласуете с поставщиком, и это доллар или юань; рубли китайские контрагенты де-факто не принимают, и расчёт в юанях избавляет от лишней конвертации из доллара, если поставщик согласен на юани. В Южную Корею платят в долларах или в вонах, если поставщик принимает воны. Поставщику в Европе через агента оплачивают и товары, и услуги; европейские банки при этом проверяют цепочку платежа внимательнее и могут запросить регистрационные документы компании-плательщика. Срочную оплату итальянскому заводу холодильного оборудования на 500 000 евро мы провели за один день, до повышения цены, которое обошлось бы дистрибьютору в 20 000 евро — срочная закупка оборудования в Италии. Ограничений по категории товара у платежа через агента нет. Если товар нужно ещё выкупить у поставщика и доставить в Россию, этим занимается наш партнёр, логистическая компания ПВ Бридж.

С чего начать

Для коммерческого предложения пришлите инвойс поставщика. Если готового инвойса ещё нет, подойдут данные ранее оплаченного инвойса либо валюта, сумма и направление платежа. Обязательств на этом этапе не возникает. Вы получаете расчёт вознаграждения, вариант маршрута и шаблон договора и только после этого решаете, подписывать ли агентский договор. Мы подготовили чек-лист проверки платёжного агента до первого перевода и рекомендуем пройти по нему любого агента, с которым собираетесь работать, включая нас.

• Подберём способ оплаты под конкретную сделку — по сумме, валюте и направлению.
• Рассчитаем стоимость сделки до подписания договора — по данным вашего инвойса.
• Проверим документы и реквизиты поставщика до старта платежа.

Рассчитайте условия сделки — по реквизитам компании и инвойсу поставщика.