Оплата поставщику за рубежом через платёжного агента

Платёжный агент для юридических лиц и ИП: направления и суммы

Платёжный агент проводит платёж там, где прямой банковский перевод из России не проходит. Оплатить по такой схеме возможно инвойс за товары, услуги или НМА — по всем суммам, странам и валютам. Чаще всего клиенты компании Юнайтед Стрим платят в Китай, Европу, ОАЭ, США и Гонконг.

Услуга рассчитана на юридические лица и ИП, и минимальной суммы платежа нет. Чем выше сумма, тем платёж обычно выгоднее, но итог зависит от маршрута, валюты и условий конкретной сделки. Диапазон сумм при этом широкий. Аванс представителям британского музыканта на 5 200 фунтов организатор фестиваля оплатил за день до дедлайна по инвойсу — срочная оплата аванса в Великобританию. Для частного клиента мы выкупили гоночный автомобиль в Великобритании на 225 000 евро и вместе с партнёром ПВ Бридж доставили его в Россию к началу сезона — покупка автомобиля для частного клиента.

Перечень направлений не означает, что любой банк примет любую транзакцию через нашу платёжную структуру. Поэтому до заключения договора мы проводим анализ возможности реализации платежа, а маршрут и условия конкретной сделки прорабатываем параллельно подписанию агентского договора.

Расчёт через платёжного агента — один из нескольких путей перевести деньги иностранному поставщику, но есть и другие варианты: сравнение способов расчёта с иностранным поставщиком из России.

Схема работы платёжного агента

Клиент в этой сделке платит один раз — рублёвой оплатой по счёту внутри России. Дальше Юнайтед Стрим работает денежным корреспондентом: производим платёж поставщику в той валюте, которую он указал в инвойсе клиенту, и в валютном платеже связи с Россией уже нет.

До осуществления перевода иностранному поставщику Юнайтед Стрим проверяет инвойс по пяти пунктам.

• Номер и дата договора. Совпадают с номером и датой внешнеторгового контракта между клиентом и поставщиком.
• Стороны сделки и реквизиты получателя. Сверяем полные юридические наименования сторон, страну регистрации и банковские реквизиты поставщика — наименование банка, SWIFT/BIC, номер счёта или IBAN.
• Предмет и объём поставки. Для товара — наименование, количество и общая сумма; для услуги — описание и объём работ, как в контракте.
• Сумма и валюта платежа. Сумма совпадает с контрактом без округлений, валюта расчётов — с валютой контракта и с валютой счёта поставщика; валюту поставщик указывает международным кодом, например USD или CNY.
• Назначение платежа. Содержит номер и дату контракта и краткое описание предмета поставки, как в договоре.

После сверки клиент по шаблону агента оформляет платёжное поручение, а также получает от агента счёт в рублях на оплату (тело платежа плюс агентское вознаграждение). На основании этого поручения Юнайтед Стрим проводит оплату валюты в иностранный банк поставщика. Так прошла оплата аренды сервера в Великобритании для российского ИТ-провайдера на 7 000 долларов. Клиент оплатил инвойс в рублях 11 сентября, а 12 сентября британский поставщик получил деньги — оплата в Великобританию для ИТ-компании.

Банк поставщика проводит комплаенс валютного платежа, и единого официального перечня документов, которые банк получателя вправе запросить, не существует. Из практики состав запрашиваемых данных и документов зависит от банка, суммы, товара и истории операций.

Законно ли платить зарубежному поставщику через платёжного агента

Между клиентом и платёжным агентом заключается агентский договор. Согласно ст. 1005 ГК РФ, агент совершает по поручению принципала юридические и иные действия за счёт принципала. Принципал в этой сделке — российский клиент, которому нужно оплатить инвойс иностранного поставщика. Он даёт агенту поручение на оплату и несёт расходы, при этом оставаясь стороной контракта и инвойса с поставщиком.

Согласно ст. 1008 ГК РФ, агент представляет принципалу отчёт, и, если агентским договором не предусмотрено иное, к отчёту прилагаются необходимые доказательства расходов, произведённых агентом за счёт принципала. Вознаграждение агента договор устанавливает отдельным условием и определяет порядок и сроки его выплаты.

Обязательные условия агентского договора Юнайтед Стрим согласовывает с клиентом до подписания:

• Предмет. Конкретные действия, которые агент совершает по поручению клиента.
• Статус агента. От чьего имени агент действует в сделке.
• Обязанности сторон. Что делает клиент и что делает агент на каждом шаге сделки.
• Вознаграждение. Размер, порядок и сроки выплаты.
• Курс конвертации. Механизм, по которому агент определяет рублёвую сумму сделки.
• Ответственность сторон и распределение рисков. Что получает клиент, если платёж до поставщика не дошёл.
• Отчётность. Какой отчёт агент представляет клиенту и в какие сроки.
• Дополнительные условия. Всё, о чём клиент и агент договорились сверх перечисленного.

Перед первым платежом клиент проверяет и самого агента: какие документы тот показывает, чем подтверждает условия и что происходит с деньгами, если платёж не пройдёт — что проверить у платёжного агента до первого платежа. Формулировку каждого из перечисленных условий клиент читает в тексте самого договора — постатейный разбор агентского договора.

Какие документы участвуют в процессе проведения платежа

Сначала клиент передаёт нам свои реквизиты для составления договора, инвойс поставщика и, в особенно сложных случаях, контракт.

• Реквизиты юридического лица или ИП.
  

  По ним мы готовим агентский договор, который клиент далее передаёт юристам на проверку.

• Инвойс поставщика.
  

  Если готового инвойса ещё нет, для коммерческого предложения подойдут данные ранее оплаченного инвойса либо точная сумма и банковские реквизиты поставщика; порядок относительно агентского договора не фиксирован — клиент нередко приходит с готовым инвойсом, и это тоже нормально.

• Контракт.
  

  По нему мы разбираем детали сделки, чтобы точнее подобрать маршрут, формат и порядок проведения платежа. Обратно клиент получает от Юнайтед Стрим два документа: SWIFT-подтверждение проведённого платежа и отчёт агента после исполнения поручения.

• SWIFT-подтверждение.

  Направляем его после отправки платежа: документ показывает факт валютного перевода. Зачисление поставщику происходит позже, когда платёж пройдёт проверку в банке получателя.

• Отчёт агента.

  Это и есть закрывающий документ по рублёвому платежу внутри России. Если агентским договором не предусмотрено иное, к отчёту прилагаются необходимые доказательства расходов, произведённых агентом за счёт принципала, а представляет отчёт агент в порядке и сроки, которые устанавливает договор, а если договор такого условия не содержит — по мере исполнения либо по окончании договора.

Если договором не установлен иной срок, возражения по отчёту клиент заявляет в течение 30 дней с даты его получения; когда возражений нет, отчёт считается принятым. Как этот отчёт ложится в проводки и закрывает расход — отчёт агента, проводки и учёт расхода.

Стоимость платежа и срок фиксируются до оплаты

Рублёвую сумму сделки клиент видит до оплаты: мы согласовываем её с клиентом по курсу на дату выставления платёжного поручения. Вознаграждение за проведение платежа составляет от 0,3% на исходящем платеже от 15 000 долларов (или эквивалента).

Размер комиссии зависит от суммы, валюты, направления и маршрута платежа, и обозначаем мы его сразу — в коммерческом предложении и в договоре до подписания.

Валюту сделки и размер вознаграждения мы согласовываем с клиентом заранее, на этапе коммерческого предложения. Сам курс с ними не закрепляется: в договоре стоит механизм его определения, а рассчитываем мы курс по ЦБ РФ на дату выставления рублёвого платёжного поручения.

Поручение Юнайтед Стрим исполняет в тот же день, когда поступил рублёвый платёж клиента, поэтому между днём оплаты и днём перевода валюты поставщику дополнительная курсовая разница не возникает.

На практике для Китая от поступления рублёвого платежа до зачисления денег на счёт поставщика проходит в среднем 1–2 рабочих дня, и у этой средней есть исключения. Чем больше банков проходит платёж по дороге к поставщику, тем длиннее срок и выше суммарная комиссия: решение каждый из них принимает сам.

Вознаграждение собирают четыре величины — сумма, валюта, направление и маршрут: из чего складывается комиссия платёжного агента. Курс вместе с вознаграждением не закрепляется, и в цене сделки он прописан отдельной строкой — что закрепляется в курсе заранее.

Ответственность за платёж и возврат средств клиенту

Платёж может остановиться на российской или на иностранной стороне, отвечают за них разные участники. Если рублёвый платёж останавливает РФ банк клиента, диалог с этим банком клиент ведёт сам, а наш менеджер консультирует по процедуре проверки и по составу документов. На зарубежном этапе перед клиентом отвечаем мы: комплаенс иностранного банка отрабатываем сами и обращаемся к клиенту за документами по сделке.

На зарубежном этапе платёж может не дойти до поставщика, и дальнейшее зависит от того, где он остановился.

• Деньги отправлены, поставщик их не видит. Такой платёж Юнайтед Стрим разыскивает бесплатно в рамках сервиса и направляем банку документы по сделке; на связь с поставщиком выходим сами, когда банковский статус платежа подтверждён успешным.
• Банк поставщика или сам поставщик платёж не принимает. Поставщик получает повторный перевод через другую компанию-плательщика, и проводим мы его только с согласия клиента.
• Подходящего варианта нет. Тогда мы возвращаем клиенту всю перечисленную сумму, включая вознаграждение, после того как средства вернутся на зарубежный счёт платёжного агента.

Возврат идёт по условиям договора конкретной сделки, а обязанности клиента по контракту с поставщиком этим не закрываются — что делать, когда платёж завис или вернулся.

Валютный контроль остаётся на клиенте, документы по запросу банка передаёт агент

Контракт с поставщиком на учёт ставит клиент, ведомость банковского контроля ведёт его уполномоченный банк, а мы передаём документы по запросу этого банка. Как резидент и сторона контракта, клиент подаёт ещё и справку о подтверждающих документах. Мы консультируем клиента и предоставляем документы, которые запрашивает банк, но валютный контроль за клиента не ведём.

Порог постановки контракта на учёт считается по общей сумме обязательств контракта, и сумма отдельного платежа этот порог не определяет. Несколько поставок по одному контракту суммируются и могут перейти порог раньше, чем любая из них по отдельности.

Формулировку назначения платежа согласуют между собой стороны контракта, клиент и поставщик; мы технически переносим согласованную формулировку в платёжное поручение.

Товар клиент покупает сам. Налоговым агентом по НДС клиент становится при приобретении у иностранного поставщика, не состоящего на учёте в РФ, товаров, работ или услуг, местом реализации которых признаётся территория России; товар, отгружаемый поставщиком из-за рубежа, под это условие не подпадает — ввоз товара облагается отдельно, и налог по нему платят на таможне.

С чего начать

Расчёт условий идёт заключения агентского договора: чтобы узнать размер комиссии, предварительный маршрут и срок платежа, подписывать ничего не нужно.

Что прислать для коммерческого предложения:

• Пришлите инвойс поставщика — этого хватит для расчёта условий.
• Если готового инвойса ещё нет, пришлите данные ранее оплаченного инвойса либо точную сумму и банковские реквизиты поставщика.

Что делаем мы:

• Рассчитаем стоимость и срок конкретной сделки — по сумме, валюте, направлению и маршруту — до подписания договора.
• Проверим реквизиты и инвойс поставщика, согласуем валюту и вознаграждение до старта платежа.
• Заключим агентский договор, оформим поручение и подготовим платёжные документы на каждом шаге сделки.

Рассчитайте условия сделки — по реквизитам компании и инвойсу поставщика.